Titulo:
Elaboración de SAGRLAFT para las empresas vigiladas por la Superintendencia de Sociedades, obligadas a reportar a la UIAF
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Sumario:
El objetivo de esta monografía es proponer una guía para elaborar el Manual SAGRLAFT –Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo– para aquellas compañías que se encuentren en la obligación de implementarlo. Adicionalmente, se describe el marco actual de regulación en el país y se explica la Circular Externa 100-000005 de 2014, la cual enmarca el presente trabajo.Se desarrollaron los conceptos claves y la normatividad que se deben conocer acerca del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (en adelante la/ft), se analizaron los criterios y métodos para el desarrollo de la implementación del SAGRLAFT y se elaboró el Manual ajustable a cualquier compañía del sector real que l... Ver más
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Elaboración de SAGRLAFT para las empresas vigiladas por la Superintendencia de Sociedades, obligadas a reportar a la UIAF Elaboración de SAGRLAFT para las empresas vigiladas por la Superintendencia de Sociedades, obligadas a reportar a la UIAF El objetivo de esta monografía es proponer una guía para elaborar el Manual SAGRLAFT –Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo– para aquellas compañías que se encuentren en la obligación de implementarlo. Adicionalmente, se describe el marco actual de regulación en el país y se explica la Circular Externa 100-000005 de 2014, la cual enmarca el presente trabajo.Se desarrollaron los conceptos claves y la normatividad que se deben conocer acerca del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (en adelante la/ft), se analizaron los criterios y métodos para el desarrollo de la implementación del SAGRLAFT y se elaboró el Manual ajustable a cualquier compañía del sector real que la requiera. Orjuela V., María Alejandra 18 Artículo de revista Journal article 2016-11-02T00:00:00Z 2016-11-02T00:00:00Z 2016-11-02 application/pdf Facultad de Contaduría Pública Apuntes Contables 1657-7175 2619-4899 https://revistas.uexternado.edu.co/index.php/contad/article/view/4663 https://revistas.uexternado.edu.co/index.php/contad/article/view/4663 spa https://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/4.0/ 9 29 https://revistas.uexternado.edu.co/index.php/contad/article/download/4663/5414 info:eu-repo/semantics/article http://purl.org/coar/resource_type/c_6501 http://purl.org/coar/resource_type/c_2df8fbb1 http://purl.org/redcol/resource_type/ART info:eu-repo/semantics/publishedVersion http://purl.org/coar/version/c_970fb48d4fbd8a85 info:eu-repo/semantics/openAccess http://purl.org/coar/access_right/c_abf2 Text Publication |
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El objetivo de esta monografía es proponer una guía para elaborar el Manual SAGRLAFT –Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo– para aquellas compañías que se encuentren en la obligación de implementarlo. Adicionalmente, se describe el marco actual de regulación en el país y se explica la Circular Externa 100-000005 de 2014, la cual enmarca el presente trabajo.Se desarrollaron los conceptos claves y la normatividad que se deben conocer acerca del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (en adelante la/ft), se analizaron los criterios y métodos para el desarrollo de la implementación del SAGRLAFT y se elaboró el Manual ajustable a cualquier compañía del sector real que la requiera.
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