Titulo:
La auditoría de cumplimiento como garante de la implementación y control del SARLATF
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Sumario:
El objetivo de este ensayo es analizar la manera cómo la auditoria de cumplimiento ejerce control sobre la implementación y ejecución de las normas que establecen el sistema de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo, siendo de los delitos que más aquejan a las organizaciones tanto públicas como privadas ,de sectores como el real y financiero ,este último con mayores riesgos, por lo que es la fuente mediante la cual se busca filtrar dineros tanto físicos como electrónicos, dando la apariencia de legalidad omitiendo todo tipo de registros y controles, y que finalmente son producto de actividades delictivas desarrolladas por personas que buscan financiar grupos al margen de la ley. Es por esto que organiza... Ver más
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2020-12-05
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La auditoría de cumplimiento como garante de la implementación y control del SARLATF La auditoría de cumplimiento como garante de la implementación y control del SARLATF El objetivo de este ensayo es analizar la manera cómo la auditoria de cumplimiento ejerce control sobre la implementación y ejecución de las normas que establecen el sistema de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo, siendo de los delitos que más aquejan a las organizaciones tanto públicas como privadas ,de sectores como el real y financiero ,este último con mayores riesgos, por lo que es la fuente mediante la cual se busca filtrar dineros tanto físicos como electrónicos, dando la apariencia de legalidad omitiendo todo tipo de registros y controles, y que finalmente son producto de actividades delictivas desarrolladas por personas que buscan financiar grupos al margen de la ley. Es por esto que organizaciones deben velar por el estricto cumplimiento de normas, políticas y procedimientos que ayuden a mitigar el impacto negativo asociado al lavado de dinero y la financiación de actividades delictivas. Cardona Álvarez, Yeison Yulian Lavado de activos, terrorismo, auditoría, control, fraude. 8 10 Núm. 10 , Año 2020 : Núm. 10 Artículo de revista Journal article 2020-12-05T01:04:04Z 2020-12-05T01:04:04Z 2020-12-05 application/pdf Sello Editorial Tecnológico de Antioquia Ágora Revista Virtual de Estudiantes https://ojs.tdea.edu.co/index.php/agora/article/view/785 https://ojs.tdea.edu.co/index.php/agora/article/view/785 spa https://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/4.0/ 116 125 https://ojs.tdea.edu.co/index.php/agora/article/download/785/894 info:eu-repo/semantics/article http://purl.org/coar/resource_type/c_6501 http://purl.org/redcol/resource_type/ARTREF info:eu-repo/semantics/publishedVersion http://purl.org/coar/version/c_970fb48d4fbd8a85 info:eu-repo/semantics/openAccess http://purl.org/coar/access_right/c_abf2 Text Publication |
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